I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh-
1, Lợi nhuận trước thuế-
2, Điều chỉnh cho các khoản
-
Khấu hao tài sản cố định-
Các khoản dự phòng-
Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện-
Cổ tức, lãi liên doanh đã trả-
Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư-
Chi phí lãi vay-
3, Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động-
Tăng, giảm các khoản phải thu-
Tăng, giảm hàng tồn kho-
Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp)-
Tăng, giảm chi phí trả trước-
Tiền lãi vay đã trả-
Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp-
Tăng, giảm các khoản thế chấp, ký quỹ ký cược-
Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh-
Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh-
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh-
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động quản lý danh mục đầu tư cho người đầu tư-
Tăng, giảm nhận vốn ủy thác quản lý DMĐT-
Tăng, giảm các khoản phải trả của người ủy thác đầu tư-
Tăng, giảm tiền nhận theo các hợp đồng bán và mua lại ck-
Tăng, giảm tiền nhận theo các hợp đồng môi giới ck-
Tăng, giảm cho vay theo các hợp đồng mua và bán lại ck-
Tăng, giảm các khoản phải thu của người ủy thác đầu tư-
Tăng, giảm tiền đặt cọc mua ck-
Tăng, giảm các khoản đầu tư-
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động quản lý danh mục đầu tư cho người đầu tư-
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư-
1, Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác-
2, Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác-
3, Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác-
4, Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác-
5, Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác-
6, Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác-
7, Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia-
8, Mua lại khoản góp vốn của cổ đông thiểu số trong công ty con-
9, Khác-
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư-
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính-
1, Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu-
2, Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành-
3, Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được-
4, Tiền chi trả nợ gốc vay-
5, Tiền chi trả nợ thuê tài chính-
6, Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu -
7, Khác-
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính-
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ-
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ-
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ-
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ-